20120106

湖南项目上。
一、无违规证明。
电话询问了某地房产证上的落款公章是哪个机关。回答：住建部门。管理房产证的部门是住建部门下设的一个管理中心，该管理中心是一个事业单位。事业单位是否是有权部门？有无权力签发房产证？实际管理人不一定是有权部门。比如《外商投资企业批准证书》都是商务部门发的，但落款公章是政府。切记：谁盖章谁负责。
二、实际控制人
夫妻店，其中一方持绝大部分的股份且兼董事长总经理，另一方持少量股份且兼副董事长副总经理。是否把该两人认定为实际控制人？甲观点认为：认定前者为实际控制人，认定后者为前者的一致行动人，都锁36个月。主要论点是，后者实际上是个打酱油的，要考虑前者的强势地位以及其对婚姻方面的担忧。乙观点认为：两者捆绑认定为实际控制人。主要论点是：剃刀理论，没有必要强行将后者认定为一致行动人。论点是，后者确实参与了实际经营决策且将两者分开可能会影响夫妻感情。
三、自然人股东的核查
1、是否有公务员
2、是否与实际控制人是亲属关系（亲属关系不会被认定为股份支付）
3、是否是企业管理人员（可能会被认定为股份支付）
4、是否有境外人士（会影响企业的性质，看身份证）
5、出资的资金来源是否合法（不能是从企业里拆借出来的，否则是企业抽逃出资）
四、要材料不一定通过证代或者董秘，想办法从企业的其他部门其他人员了解情况。