投行律师工作日志20121007|15
【内部控制的法律关注点一】
1、制定制度“责任追究条款”是否缺失。
2、合同的日期是否签署。
3、从事高风险业务应制定相应的制度。如《套期保值工作管理制度》。
4、公司控股股东的亲属是否负责保管公司公章、财务专用章和法人私章，并具有网上银行资金支付业务的审批权限。
5、控股子公司由股东担任总经理的，其交易对手是否与该股东有关联关系。
1、制定制度“责任追究条款”是否缺失。
2、合同的日期是否签署。
3、从事高风险业务应制定相应的制度。如《套期保值工作管理制度》。
4、公司控股股东的亲属是否负责保管公司公章、财务专用章和法人私章，并具有网上银行资金支付业务的审批权限。
5、控股子公司由股东担任总经理的，其交易对手是否与该股东有关联关系。
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